30. Порядок осуществления межбанковских расчетов в Украине

Проведение безналичных платежей между плательщиком и получателем денежных средств, как правило, не ограничивается пределами одного банка. В случае если счета плательщика и получателя средств открыты в разных банках, для проведения платежа между ними необходимо также осуществление межбанковских расчетов.

Межбанковские расчеты — это безналичные расчеты между банковскими учреждениями, которые обусловлены выполнеаием платежей клиентов или собственными обязательствами одного банка перед другим.
Порядок и условия проведения межбанковских расчетов в денежной единице Украины и в иностранной валюте регламентированы в Инструкции о межбанковских расчетах в Украине, утвержденной постановлением Правления НБУ от 28.12.99 г. № 621.
Осуществление межбанковских расчетов возможно только после установления между банками корреспондентских отношений и открытия корреспондентского счета. Корреспондентские отношения между банками — это договорные отношения, целью которых является осуществление платежей, расчетов и предоставления других банковских услуг по взаимным поручениям.
Корреспондентские отношения могут устанавливаться:
между коммерческими банками и Национальным банком Украины путем заключения договора на расчетно-кассовое обслуживание с открытием корреспондентского счета в территориальном управлении Национального банка по местонахождению владельца счета.
непосредственно между коммерческими банками на основании договора путем открытия корреспондентского счета.
Межбанковские расчеты осуществляются через:
— систему электронных платежей Национального банка Украины (общегосударственная платежная система, которая обеспечивает осуществление расчетов между банковскими учреждениями на территории Украины с применением электронных средств принятия, обработки, передачи и защиты информации) по корреспондентским счетам коммерческих банков (филиалов) в территориальных управлениях НБУ;
— банки-корреспонденты по корреспондентским счетам ЛОРО, НОСТРО. Корреспондентский счет ЛОРО — корреспондентский счет, который коммерческий банк открывает банку-корреспонденту и по которому коммерческий банк осуществлять операции по списанию и зачислению средств согласно действующему законодательству Украины и заключенному договору. Для банка-корреспондента этот счет является корреспондентским счетом НОСТРО.
Корреспондентский счет коммерческому банку в территориальном управлении НБУ открывается на основании заключенного договора при условии предоставления лично руководителем и главным бухгалтером банка правильно оформленных следующих документов:
заявления об открытии корреспондентского счета установленного образца;
копии надлежащим образом оформленного устава, заверенную нотариально;
копии документа, подтверждающего взятие коммерческого банка на налоговый учет, заверенной нотариально;
справки о регистрации в органах Пенсионного фонда Украины;
копии справки органа государственной статистики о включении в ЕГРПОУ, заверенной нотариально;
двух экземпляров карточки с образцами подписей и оттиском печати, заверенных нотариально.
Для открытия корреспондентского счета филиалу коммерческого банка руководитель и главный бухгалтер филиала должны лично предоставить в территориальное управление НБУ по местонахождению филиала следующие документы:
заявление об открытии корреспондентского счета установленного образца;
копию надлежащим образом оформленного Положения о филиала, заверенную нотариально;
копию надлежащим образом оформленного разрешения, выданного коммерческим банком филиалу на осуществление банковских операций, удостоверенную нотариально;
копию документа, подтверждающего взятие филиала на налоговый учет, заверенную нотариально;
справку о регистрации в органах Пенсионного фонда Украины;
копию справки органа государственной статистики о включении в ЕГРПОУ, заверенную нотариально;
два экземпляра карточки с образцами подписей и оттиском печати, заверенные нотариально;
ходатайство коммерческого банка за подписью руководителя об открытии корреспондентского счета филиала с указанием информации, касающейся банка, в частности:
его местонахождение; идентификационный код; номер корреспондентского счета; наименование территориального управления НБУ, в котором открыт корреспондентский счет банка; наименование налогового органа, в котором коммерческий банк состоит на учете.
В случае переоформления корреспондентского счета в связи с реорганизацией, изменением названия, которое не вызвано реорганизацией, а также формы собственности банка предоставляются такие же документы, что и при открытии счета.

При этом номер корреспондентского счета и код банка остаются без изменений.
Закрытие корреспондентского счета в территориальном управлении НБУ осуществляется по следующим основаниям:
— решение высшего органа управления коммерческого банка о реорганизации или ликвидации;
— решение Национального банка Украины о ликвидации коммерческого банка;
— решение арбитражного суда о ликвидации коммерческого банка в результате признания его банкротом;
— другим основаниям, предусмотренным действующим законодательством Украины.
В случае открытия (закрытия) коммерческому банку (филиалу) корреспондентского счета территориальное управление НБУ должно сообщить об этом налоговому органу по месту учета владельца счета в течение трех рабочих дней, включая день открытия (закрытия). В случае открытия корреспондентского счета филиалу коммерческого банка территориальное управление НБУ уведомляет об этом также и налоговый орган по месту учета коммерческого банка — юридического лица и территориальное управление НБУ, где обслуживается коммерческий банк.
Открытие корреспондентского счета ЛОРО банком-корреспондентом осуществляется на основании следующих документов, представленных коммерческим банком:
заявления об открытии корреспондентского счета;
копии лицензии Национального банка Украины на осуществление банковских операций, заверенной нотариально;
копии устава, заверенной нотариально;
карточки с образцами подписей и оттиском печати, заверенной нотариально;
других документов по согласованию сторон.
Закрытие корреспондентского счета ЛОРО осуществляется:
на основании заявления владельца счета ЛОРО;
по решению высшего органа управления одного из банков-корреспондентов о реорганизации или ликвидации;
по решению Национального банка Украины о ликвидации одного из банков-корреспондентов;
по решению арбитражного суда о ликвидации одного из банков-корреспондентов в результате признания одного из них банкротом;
в случае лишения одного из банков-корреспондентов соответствующего пункта лицензии Национального банка Украины;
на других основаниях, предусмотренных действующим законодательством Украины или договоров об установлении корреспондентских отношений.
Основанием для проведения операций по корреспондентским счетам банков, открытым в банковских учреждениях Украины, могут быть расчетные документы и сообщения платежных систем или систем телекоммуникационной связи. Формы и порядок оформления расчетных документов определяются нормативно-правовыми актами НБУ, формы сообщений платежных и телекоммуникационных систем устанавливаются этими системами.
Активные операции по корреспондентским счетам банков осуществляются в пределах остатка средств на этих счетах, за исключением случаев, предусмотренных нормативно-правовыми актами НБУ и межбанковскими соглашениями.
Без согласия коммерческих банков не допускается списание (взыскание) средств, находящихся на корреспондентских счетах, за исключением случаев, установленных законами Украины, а также по решению суда, арбитражного суда и по исполнительным надписям нотариусов. Действующим законодательством Украины допускается осуществление бесспорного списания (взыскания) денежных средств с корреспондентских счетов коммерческих банков — юридических лиц, открытых как в территориальных управлениях НБУ, так и в банках-корреспондентах. Расчетные документы на взыскание средств с корреспондентского счета коммерческого банка оформляются, принимаются и передаются к исполнению в порядке, определенном Инструкцией №7 “О безналичных расчетах в хозяйственном обороте Украины”, утвержденной постановлением Правления НБУ от 02.08.96 г. № 204. Документы на взыскание средств с корреспондентского счета в территориальном управлении НБУ принимаются независимо от наличия средств на этом счете. В случае отсутствия или недостаточности денежных средств на корреспондентском счете поступившие документы учитываются в картотеке по счету №9804 “Расчетные документы, не оплаченные в срок из-за отсутствия средств в банке, но взыскание средств по которым приостановлено”. Расчетные документы на взыскание средств с корреспондентских счетов ЛОРО принимаются банком должника к исполнению только при наличии на этом счете средств. В случае недостаточности денежных средств на таких счетах для оплаты расчетного документа на бесспорное списание производится его частичная оплата и с соответствующей отметкой расчетный документ возвращается взыскателю. В случае отсутствия средств на корреспондентском счете банка-корреспондента документы на взыскание средств возвращаются взыскателю без исполнения.

<< | >>

↑

Источник: Саниахметова Н.А.. ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЕ ПРАВО В ВОПРОСАХ И ОТВЕТАХУчебное пособие. Харьков “Одиссей” 2000. 2000

Еще по теме 30. Порядок осуществления межбанковских расчетов в Украине:

- Авторское право - Адвокатура России - Адвокатура Украины - Административное право России и зарубежных стран - Административное право Украины - Административный процесс - Арбитражный процесс - Бюджетная система - Вексельное право - Гражданский процесс - Гражданское право - Гражданское право России - Договорное право - Жилищное право - Земельное право - Исполнительное производство - Конкурсное право - Конституционное право - Корпоративное право - Криминалистика - Криминология - Лесное право - Международное право (шпаргалки) - Международное публичное право - Международное частное право - Нотариат - Оперативно-розыскная деятельность - Правовая охрана животного мира (контрольные) - Правоведение - Правоохранительные органы - Предпринимательское право - Прокурорский надзор в России - Прокурорский надзор в Украине - Семейное право - Судебная бухгалтерия Украины - Судебная психиатрия - Судебная экспертиза - Теория государства и права - Транспортное право - Трудовое право - Уголовно-исполнительное право - Уголовное право России - Уголовное право Украины - Уголовный процесс - Финансовое право - Хозяйственное право Украины - Экологическое право (курсовые) - Экологическое право (лекции) - Экономические преступления - Юридические лица -