40. Операции банков по покупке (продаже) валюты на межбанковском валютном рынке

При осуществлении функции по расчетному обслуживанию клиентов (при осуществлении ими операций в иностранной валюте) банки также оказывают клиентам услуги по покупке (продаже) иностранной валюты на межбанковском валютном рынке.
Порядок осуществления таких операций регламентирован в Правилах осуществления операций на межбанковском валютном рынке, утвержденном постановлением Правления НБУ от 18.03.99 г.

№127.
Необходимость оказания банками услуг по покупке (продаже) иностранной валюты своим клиентам обусловлена тем, что операции на межбанковском валютном рынке Украины разрешается осуществлять только субъектам этого рынка, к которым относятся:
Национальный банк Украины;
уполномоченные банки (коммерческие банки, которые получили лицензию НБУ на право осуществления операций с валютными ценностями);
уполномоченные финансово-кредитные учреждения (которые получили лицензию НБУ на осуществление операций с валютными ценностями);
валютные биржи.
Иные субъекты хозяйствования не имеют непосредственного доступа на межбанковский валютный рынок для осуществления операций по покупке (продаже) валюты и вынуждены пользоваться услугами субъектов этого рынка, как правило, банковских учреждений.
Банки осуществляют операции по покупке (продаже) иностранной валюты для своих клиентов в следующих случаях:
в случае осуществления обязательной продажи поступивших в адрес юридического лица — резидента денежных средств в порядке, установленном НБУ;
в случае выполнения поручения клиента о покупке (продаже) иностранной валюты.
Требование об осуществлении обязательной продажи поступлений в иностранной валюты введено постановлением Правления НБУ “О введении обязательной продажи поступлений в иностранной валюте в пользу резидентов — юридических лиц” от 04.09.98 г. № 349. В соответствии с указанным постановлением обязательной продаже через уполномоченные банки и уполномоченные кре-дитно-финансовые учреждения на межбанковском валютном рынке Украины подлежит 50 процентов поступлений в иностранной валюте первой группы Классификатора иностранных валют НБУ (доллар США, немецкая марка и др.) в пользу резидентов — юридических лиц.
В случае поступления в адрес юридического лица — резидента (физического лица — субъекта предпринимательской деятельности) средств в иностранной валюте, последние подлежат предварительному зачислению на распределительный счет. В течение 5 банковских дней с момента зачисления таких поступлений на корреспондентский счет банка или счет кассы банк обязан без поручения клиента осуществить продажу средств, которые подлежат обязательной продаже на межбанковском валютном рынке. После осуществления обязательной продажи гривневый эквивалент проданной иностранной валюты зачисляется на основной текущий счет владельца средств. Средства в иностранной валюте, которые были зачислены на распределительный счет и не подлежат обязательной продаже на межбанковском валютном рынке, уполномоченный банк обязан перечислить на текущий счет клиента без его поручения не позднее пяти банковских дней с момента зачисления этих средств на распределительный счет.
Постановлением Правления НБУ от 04.09.98 г. №349 определены также случаи, в которых не требуется осуществление обязательной продажи поступлений в иностранной валюте. Так, обязательной продаже не подлежат средства в иностранной валюте первой группы Классификатора иностранных валют НБУ:
а) поступившие в виде кредитов (ссуд, финансовой помощи) от уполномоченных банков и уполномоченных финансово-кредитных учреждений, от нерезидентов, международных финансовых организаций; суммы поступлений в иностранной валюте, которые полностью направляются резидентами на погашение задолженности по этим кредитам, ссудам, финансовой помощи и обязательств по договорам международного лизинга. Средства по полученным От нерезидентов кредитам, ссудам, возвратной финансовой помощи не подлежат обязательной продаже, если на проведение таких операций в соответствии с действующим законодательством получена гарантия Кабинета Министров Украины, индивидуальная лицензия или регистрационное свидетельство НБУ;
б) перечисляемые на территорию Украины с целью осуществления инвестиции;
в) приобретенные на межбанковском валютном рынке Украины через уполномоченные банки и уполномоченные финансово-кредитные учреждения на протяжении срока, установленного валютным законодательством Украины для расчетов с нерезидентами;
г) перечисленные в пользу нерезидента и возвращенные в связи с тем, что взаимные обязательства полностью или частично не исполнены, при условии, что эти средства не были куплены на межбанковском валютном рынке Украины;
д) поступившие в пользу резидентов-посредников по договорам комиссии, поручения, консигнации или по агентским соглашениям и которые подлежат перечислению резидентам или нерезидентам. Резиденты-посредники осуществляют обязательную продажу только полученного от нерезидентов комиссионного вознаграждения;
е) принадлежащие уполномоченным банкам и уполномоченным кредитно-финансовым учреждениям;
ж) депозиты, размещенные резидентами в уполномоченных банках и уполномоченных кредитно-финансовых учреждениях (включая проценты, начисленные по ним), а также инвестиции, осуществленные резидентами за пределы Украины в случае их возврата владельцу;
з) поступающие транспортным организациям и предприятиям связи от экспорта собственных услуг и направляемые ими на эксплуатационные расходы, связанные с обслуживанием их транспортных средств (предоставление услуг связи) за пределами Украины, также которые поступают рыболовецким судам и направляются ими на эксплуатационные расходы, связанные с обслуживанием этих судов за пределами Украины.
и) поступающие бесплатно в виде добровольных пожертвований.
Покупку (продажу) иностранной валюты на межбанковском валютном рынке по поручению клиентов банки осуществляют на основании заявки клиента, а также документов, перечень которых установлен НБУ в качестве основания для осуществления операций по покупке (продаже) иностранной валюты.
Так, основанием для покупки иностранной валюты на межбанковском валютном рынке Украины при расчетах с нерезидентами по торговым операциям считаются следующие документы:
договор с нерезидентом, оформленный в соответствии с требованиями действующего законодательства Украины, или иной документ, который в соответствии с действующим законодательством Украины имеет силу договора;
— грузовая таможенная декларация (ГТД)установлен-ного образца, если товар был ввезен на территорию Украины;
— акт сдачи-приемки, акт выполненных работ (предоставленных услуг) или иной документ, свидетельствующий о предоставлении услуг, выполнении работ;
— документы, предусмотренные при документарной форме расчетов (аккредитив, инкассо);
справка государственной налоговой администрации с определением информации об основном текущем счете резидента в гривнях и текущем счете в иностранной валюте, который определен резидентом как счет, с которого осуществляются все перечисления с целью выполнения обязательств резидента перед нерезидентами в этой иностранной валюте.
Основанием для покупки иностранной валюты на межбанковском валютном рынке Украины резидентами при осуществлении неторговых операций считаются следующие документы:
а) заявки с расчетов расходов:
— на командировки за границу;
— на эксплуатационные расходы транспортных средств, осуществляющих рейсы за границу;
б) документы, имеющие силу договора и которые могут использоваться контрагентами-нерезидентами в соответствии с международной практикой:
— для оплаты за обучение, лечение, патентование и др.;
— для оплаты таможенных сборов;
— для осуществления платежей за пользование авторскими правами;
— для возмещения затрат судебных, арбитражных, нотариальных, правоохранительных органов иностранных государств;
в) заключенные трудовые договоры (контракты) с нерезидентами;
г) решения судов об уплате за пределы Украины пенсий, алиментов, штрафов и др.;
д) соглашения между пенсионными фондами о переводе за пределы Украины пенсий в иностранной валюте;
е) соглашения между почтовыми администрациями об уплате за пределы Украины почтовых переводов.
При получении всех необходимых документов от клиента банк формирует реестр, направляемый на рассмотрение налогового органа, в котором уполномоченный банк состоит на учете.

После рассмотрения представленного реестра налоговый орган направляет его региональному управлению НБУ, после чего последнее средствами электронной связи направляет полученную информацию уполномоченному банку. Только после получения реестра от регионального управления НБУ банк может осуществить операции по покупке иностранной валюты на межбанковском валютном рынке Украины.
Иностранная валюта, приобретенная через уполномоченные банки на межбанковском валютном рынке Украины, должна быть использована резидентом в течение пяти рабочих дней с момента зачисления ее на его текущий счет на цели, указанные в заявке на приобретение иностранной валюты. В случае нарушения резидентом установленного срока приобретенная валюты должна быть продана уполномоченным банком в течение пяти рабочих дней на межбанковском валютном рынке.
Приобретенная иностранная валюта может быть перечислена резидентом для исполнения собственных обязательств перед нерезидентами только с текущего счета в иностранной валюте, который определен резидентом как счет, с которого осуществляются все перечисления с целью выполнения обязательств резидента перед нерезидентами в этой иностранной валюте.
Продажа собственных средств клиента в иностранной валюте по его поручению должна быть осуществлена банком в течение пяти банковских дней с момента списания этих средств с текущего счета клиента. Однако указанное ограничение не распространяется на иностранные валюты, которые не относятся к первой группе Классификатора иностранных валют. Гривневый эквивалент проданной на межбанковском валютном рынке Украины иностранной валюты должен быть зачислен на основной текущий счет не позднее двух банковских дней после поступления на корреспондентский счет соответствующей суммы в гривнях.

<< | >>

↑

Источник: Саниахметова Н.А.. ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЕ ПРАВО В ВОПРОСАХ И ОТВЕТАХУчебное пособие. Харьков “Одиссей” 2000. 2000

Еще по теме 40. Операции банков по покупке (продаже) валюты на межбанковском валютном рынке:

- Авторское право - Адвокатура России - Адвокатура Украины - Административное право России и зарубежных стран - Административное право Украины - Административный процесс - Арбитражный процесс - Бюджетная система - Вексельное право - Гражданский процесс - Гражданское право - Гражданское право России - Договорное право - Жилищное право - Земельное право - Исполнительное производство - Конкурсное право - Конституционное право - Корпоративное право - Криминалистика - Криминология - Лесное право - Международное право (шпаргалки) - Международное публичное право - Международное частное право - Нотариат - Оперативно-розыскная деятельность - Правовая охрана животного мира (контрольные) - Правоведение - Правоохранительные органы - Предпринимательское право - Прокурорский надзор в России - Прокурорский надзор в Украине - Семейное право - Судебная бухгалтерия Украины - Судебная психиатрия - Судебная экспертиза - Теория государства и права - Транспортное право - Трудовое право - Уголовно-исполнительное право - Уголовное право России - Уголовное право Украины - Уголовный процесс - Финансовое право - Хозяйственное право Украины - Экологическое право (курсовые) - Экологическое право (лекции) - Экономические преступления - Юридические лица -