23. Порядок открытия и режим вкладных (депозитных) счетов физических лиц

Вкладные счета в национальной валюте Украины и в иностранной валюте в банке могут быть открыты:
— резидентам— гражданам Украины;
— резидентам — иностранцам и лицам без гражданства, которые получили вид на жительство в Украине;
— нерезидентам — гражданам Украины, которые постоянно проживают за пределами Украины;
— нерезидентам — иностранцам и лицам без гражданства, которые проживают в Украине в соответствии с визой, открытой на срок до 1 года, или другими документами, подтверждающими законность их пребывания в Украине (при наличии подтверждения источников происхождения наличных средств в денежной единице Украины или при перечислении средств с собственного текущего счета).
Открытие вкладного (депозитного) счета осуществляется на основании документа, удостоверяющего личность владельца счета. При открытии вкладного счета между банком и физическим лицом заключается договор об открытии счета, в котором оговариваются следующие условия: сумма, вносимая или перечисляемая на вкладной счет, срок хранения и порядок возврата средств по истечении срока хранения; размер уплаты процентов; условия пересмотра их размера; ответственность сторон; условия расторжения договора; другие условия по согласованию сторон. В договоре также должен быть указан идентификационный номер физического лица — плательщика налогов (для резидентов), подтверждаемый соответствующим документом налогового органа.
При заключении договора на открытие вкладного счета. владельцу счета может быть выдан вкладной документ:
сберегательная книжка (именная или на предъявителя);
другой выданный банком документ, удостоверяющий заключение с банком договора.
Отличие режима вкладного (депозитного) счета от режима текущего счета заключается в том, что эти счета предназначены для учета средств, внесенных на определенный в договоре между физическим лицом и банком срок. Для вкладных счетов предусматривается возможность проведения ограниченного количества операций.

Так, средства на вкладные счета физических лиц могут быть внесены наличностью, перечислены с собственного вкладного счета в другом банке или с текущего счета в национальной либо иностранной валюте. По истечении срока действия договора денежные средства с вкладного счета должны быть возвращены владельцу счета (если стороны не пролонгировали срок действия договора) следующим образом:
— путем выплаты наличных денежных средств;
— путем выплаты платежными документами;
— путем перечисления на собственный текущий счет. Режимы вкладного счета в национальной валюте Украины и вкладного счета в иностранной валюте физического лица — резидента по характеру проводимых операций практически идентичны. Некоторые отличия от режима указанных Счетов имеются только для вкладных счетов в иностранной валюте физического лица — нерезидента.
Так, на вкладной счет в иностранной валюте физического лица — нерезидента могут быть зачислены:
— наличная валюта, которая ввезена на территорию Украины и зарегистрирована таможенной службой при въезде в Украину (в таможенной декларации делается отметка уполномоченного банка Украины о зачислении наличной иностранной валюты на счет);
— валюта, перечисленная с собственного текущего или вкладного счета в иностранной валюте в другом уполномоченном банке.
При закрытии такого счета по распоряжению владельца или по его поручению могут быть проведены следующие операции:
— перечисление за пределы Украины через корреспондентские счета уполномоченных банков Украины в соответствии с Правилами перевода иностранной валюты за пределы Украины за счет личных средств физических лиц — резидентов и нерезидентов;
— выплата наличностью;
— выплата платежными документами;
— перечисление на собственный текущий или вкладной счет в иностранной валюте в другом уполномоченном банке Украины.

<< | >>

↑

Источник: Саниахметова Н.А.. ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЕ ПРАВО В ВОПРОСАХ И ОТВЕТАХУчебное пособие. Харьков “Одиссей” 2000. 2000

Еще по теме 23. Порядок открытия и режим вкладных (депозитных) счетов физических лиц:

- Авторское право - Адвокатура России - Адвокатура Украины - Административное право России и зарубежных стран - Административное право Украины - Административный процесс - Арбитражный процесс - Бюджетная система - Вексельное право - Гражданский процесс - Гражданское право - Гражданское право России - Договорное право - Жилищное право - Земельное право - Исполнительное производство - Конкурсное право - Конституционное право - Корпоративное право - Криминалистика - Криминология - Лесное право - Международное право (шпаргалки) - Международное публичное право - Международное частное право - Нотариат - Оперативно-розыскная деятельность - Правовая охрана животного мира (контрольные) - Правоведение - Правоохранительные органы - Предпринимательское право - Прокурорский надзор в России - Прокурорский надзор в Украине - Семейное право - Судебная бухгалтерия Украины - Судебная психиатрия - Судебная экспертиза - Теория государства и права - Транспортное право - Трудовое право - Уголовно-исполнительное право - Уголовное право России - Уголовное право Украины - Уголовный процесс - Финансовое право - Хозяйственное право Украины - Экологическое право (курсовые) - Экологическое право (лекции) - Экономические преступления - Юридические лица -