288. Погашение обязательств при контокоррентном счете.

Посредством такого договора автоматизируются расчеты, связанные с будущими взаимными требованиями и обязательствами. Эти требования и обязательства по мере их возникновения автоматически превращаются в статью кредита или дебета счета, существующего между корреспондентами. Остаток счета и представляет собой то обязательство, которое определяется на момент регулирования счета в пользу того из корреспондентов, который имеет кредитовое сальдо.

Эту технику не следует смешивать с общегражданским зачетом, который допускается только в отношении определенного требования и обязанности, сохраняющих свой индивидуальный характер. Остаток обязательства, оказавшийся непогашенным, сохраняет тот же характер и те же гарантии, которые были присущи большему из требований, участвовавших в зачете. При контокоррентном счете, наоборот, каждое требование и обязательство теряет свою индивидуальность и обезличивается. Поэтому если банкротство одной из сторон делает невозможным общегражданский зачет, то оно не затрагивает расчетов по контокорренту.

Однако неправильно квалифицировать замену требований или обязательств записью в дебете или кредите счета как новацию. Эти статьи дебета и кредита представляют собой записи, а не требования или долги, так что здесь отсутствует один из основных элементов новации. Старое требование или старый долг прекращается, но они заменяются записью до тех пор, пока расчеты не урегулированы.

Однако стороны обычно после каждой записи учитывают сальдо на данный момент для того, чтобы определить сумму процентов, причитающихся от того, кто оказался должни-

429

ком. Кроме того, когда банк открывает кредит по контокоррентному счету (см. п. 153), то сальдо на данный момент определяет размер покрытия, позволяющий клиенту выписывать чеки.

289. Значение практики расчетов по контокорренту.

Эта практика выражает тенденцию замены реальных платежей платежами символическими, а конкретных денег — деньгами учетными (см. п. 4 и 151) со всеми вытекающими отсюда преимуществами точности и быстроты расчетов.

Мы уже знаем, что техника контокоррентных счетов дает возможность совершать платежи посредством платежных поручений (см. п. 151). Эта техника обеспечивает также возможность выдачи и обращения ценных бумаг, чеков и переводных векселей. Банк, которому передана такая ценная бумага, записывает ее в дебет или кредит контокоррентного счета (см. п. 153).

При этом банк, которому передают ценные бумаги, ведет себя так, как если бы требование, представляемое этой бумагой, было бы полностью обеспечено, и уподобляет передачу такой бумаги передаче денег. Однако случается, что плательщик не оплачивает своевременно чека или векселя. Поэтому банки, получая ценные бумаги (если нет оговорки о противном), вправе исключать из записей векселя и чеки, которых плательщики не оплачивают.